Auto-entrepreneur : que faire si je me trompe dans ma déclaration de revenus ?

Êtes-vous familiers du formulaire 2042 CPRO ? Et si oui, avez-vous bien rempli toutes les cases ? En cas de doute, pas d’inquiétude ! Nous répondons à vos questions.

Personne n’échappe au moment de réaliser sa déclaration sur le revenu, et au plaisir de remplir des petites cases aux appellations cryptiques – pas même les auto-entrepreneurs. Hélas, au moment de remplir votre formulaire 2042 CPRO, il n’est pas impossible de commettre des erreurs même en ayant l’intention de bien faire. Elles peuvent être dues à des montants incorrects, des cases mal choisies, ou encore des problèmes plus spécifiques, comme par exemple les erreurs de déclaration liés au versement libératoire. 

La règle d’or à appliquer dans ce cas est de ne pas paniquer. Avoir remarqué votre erreur est déjà une bonne chose. Pour le reste, nos experts vous guideront dans cet article à travers les étapes à suivre pour rectifier votre déclaration de revenus, et éviter les pénalités.

1. Corriger l’erreur au plus vite

Si vous avez remarqué une erreur, vous vous en sortez bien. Ce sont les erreurs que l’on ne voit pas mais que le service des impôts remarque qui peuvent vous coûter cher. Être réactif en cas de mauvaise déclaration est la clé pour éviter les risques de pénalité. Si vous avez identifié une erreur, il ne vous reste plus qu’à comprendre d’où elle vient pour la corriger. Notez que vous ne serez normalement pas pénalisé si vous effectuez une rectification à votre déclaration dans le délai légal prévu pour. 

Heureusement pour vous, les 3 erreurs les plus courantes sont simples à corriger en ligne :

#1 Une erreur dans le montant de chiffre d’affaires déclaré 

Il suffit de mettre à jour votre déclaration en utilisant la correction en ligne, ou bien d’envoyer un message via la messagerie sécurisée du site des impôts : 

« Je signale une erreur sur le calcul de mon impôt » puis « Ma demande concerne l’impôt sur le revenu ou les prélèvements sociaux »

Pour rappel, vous devez déclarer votre chiffre d’affaires brut (pas de déduction ni d’abattement). Il est également important de préciser que le montant à indiquer est votre chiffre d’affaires encaissé, et que si vous avez plusieurs activités, il faut les déclarer séparément.

#2 Vous vous êtes trompé de case

De la même manière, la situation se rectifie assez simplement sur le site des impôts, et ce même après la date limite de déclaration. Attention cependant : se tromper de case en remplissant sa déclaration d’impôt sur le revenu n’est pas une erreur à prendre à la légère. Il faut savoir que l’abattement forfaitaire qui sera effectué sur votre chiffre d’affaires déclaré dépendra du type d’activité pour lequel le montant est déclaré. Si vous indiquez le montant dans la mauvaise case, alors le mauvais abattement pourrait être appliqué. C’est pourquoi il est extrêmement important d’être vigilant et de rectifier l’erreur dès vous la remarquez.

#3 Le versement libératoire

Le versement libératoire est souvent la bête noire des auto-entrepreneurs au moment de la déclaration. Si vous avez opté pour’, assurez-vous de toujours respecter les conditions d’éligibilité. 

Pour rappel, le versement libératoire est une option qui permet aux auto-entrepreneurs de payer leurs impôts sur le revenu de manière simplifiée en même temps que leurs cotisations sociales, c’est-à-dire tous les mois ou tous les trimestres selon le régime choisi par l’auto-entrepreneur. 

Les impôts et l’Urssaf ne se communiquant pas les données entre eux, c’est donc à vous de surveiller que tout est en règle des deux côtés pour ne pas avoir de mauvaise surprise en cas de contrôle. 

Si vous constatez que vous n’êtes plus éligible au versement libératoire en raison, par exemple, d’un dépassement des seuils de revenus, vous devez rectifier votre situation fiscale. Pour cela, contactez rapidement l’Urssaf pour les prévenir de l’erreur, et au moment de la déclaration sur le revenu, faites votre déclaration comme si vous n’étiez pas en versement libératoire. En ce qui concerne l’argent que vous avez déjà payé à l’Urssaf pour le compte de votre impôt sur le revenu, précisez le montant dans la case 8UY de la fiche de déclaration, ce montant sera déduit de votre impôt. 

Et quand vous entamez ces démarches, pensez à commencer toujours par prévenir l’Urssaf et les impôts.

2. Se faire accompagner

 Si vous avez du mal à identifier la cause de votre erreur, ou si vous souhaitez éviter de futures erreurs, il est recommandé de vous faire accompagner par des experts. Ils pourront vous aider à identifier et corriger l’erreur de façon sûre et fiable, ainsi que vous conseiller sur les meilleures pratiques en matière de déclarations fiscales tout en vous tenant informé des éventuelles évolutions législatives qui pourraient impacter votre situation de freelance. 

En règle générale, il est important de se faire accompagner sur les sujets que l’on maîtrise mal pour éviter des situations qui se complexifient. C’est pour cette raison que des accompagnements spécialisés pour les auto-entrepreneurs existent. Le plus tôt est toujours le mieux pour avancer sur des bases saines. 

3. Anticiper les pénalités

En cas d’omission ou d’erreur dans votre déclaration de revenus, vous pouvez recevoir des pénalités allant de 10 à 80 % de majoration en fonction de la gravité de l’erreur ou omission, mais également dans certains cas du retard. Cependant, comme annoncé précédemment, si vous faites preuve de bonne foi, que vous rectifiez rapidement l’erreur et que vous avez respecté les délais de déclaration, vous pourrez normalement éviter ces sanctions. 

Encore une fois, assurez-vous de prendre contact avec les services compétents dès que vous avez identifié l’erreur. Ils pourront vous guider sur les démarches à suivre pour rectifier votre déclaration. Notez également qu’être exempté de pénalités est possible si c’est la première fois que vous faites des erreurs. Alors, misez sur votre bonne foi ! 

Bonus : 3 astuces d’organisation pour vos prochaines déclarations d’impôts

Voilà, vous devriez normalement savoir quoi faire en cas d’erreur dans votre déclaration 🤞

Et pour vous éviter de futures erreurs de déclaration, nous concluons cet article sur 3 conseils de bonne gestion de votre comptabilité d’indépendant.e : 

• Utilisez des outils de comptabilité adaptés à l’auto-entreprise. Ils vous aideront à enregistrer vos revenus et vos dépenses de manière organisée. Tout centraliser vous permettra d’y voir plus clair au moment de faire vos déclarations. 

• Déléguez certaines tâches à des personnes compétentes, experts-comptables ou autres professionnels. C’est la garantie de votre tranquillité d’esprit.

• Faites de la veille. Vérifiez régulièrement le site de l’Urssaf et auprès des acteurs du secteur pour vous informer sur les seuils et les obligations spécifiques à l’auto-entreprise. Cela vous évitera de mauvaises surprises.

Et si vous avez besoin d’une formation à la gestion d’entreprise et de l’accompagnement personnalisé de mentors, nous avons une formation spécialement pour ça ✨